Committee Introduction

审计委员会

本公司自2008年起设立审计委员会,并已于2020年度由新任之五名独立董事组成新一届审计委员会,负责执行公司财务报表之允当表达、签证会计师之选(解)任及独立性与绩效、公司内部控制之有效实施、公司遵循相关法令及规则以及公司存在或潜在风险之管控等。

审计委员会每季定期召开会议,于其职权范围内,得邀请管理阶层、内部稽核人员、公司聘任之会计师或其他人列席会议并提供相关资讯。

为提升审计委员会效能,落实公司治理,2021年审计委员会评估自评问卷检视整体审计委员会之效能(Effectiveness),亦即个别独立董事对整体审计委员会效能之独立客观评估。分为对公司营运之参与程度、委员会职责认知、决策品质、委员会组成及成员选任及内部控制等五个评估面向。 2021年本公司审计委员会绩效内部评估结果为「优」。但是与2020年相比,自评成绩下滑之面向为〈提升审计委员会决策品质〉及〈审计委员会组成及成员选任〉。

本公司审计委员会目前计有丁予康、黄翠慧、王文宇、吴重雨及金联舫等五名委员。其主要职能如下:

  • 依证券交易法第十四条之一规定订定或修正内部控制制度。
  • 内部控制制度有效性之考核。审计委员会评估公司内部控制制度的有效性包括核决权限、完整性、风险管理等(范围包括但不限于财务、营运、研发、资讯安全、法令遵循,以及所有利害关系人之作业),并审查公司内部稽核与签证会计师之工作结果。另外,除了管理阶层定期报告外,若有高风险营运事项亦请相关主管报告改善执行情形。以上均参考2013年The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (COSO)发布之内部控制的整合性架构(Internal Control -- Integrated Framework),审计委员会认为公司风险管理和内部控制制度是有效的,公司已采必要的控制机制来监督并纠正违规之行为或有改善机会之弱点。
  • 依证券交易法第三十六条之一规定订定或修正取得或处分资产、从事衍生性商品交易、资金贷与他人、为他人背书或提供保证之重大财务业务行为之处理程序。
  • 涉及董事自身利害关系之事项。
  • 重大之资产或衍生性商品交易。
  • 重大之资金贷与、背书或提供保证。
  • 募集、发行或私募具有股权性质之有价证券。
  • 签证会计师之委任、解任或报酬。
  • 财务、会计或内部稽核主管之任免。
  • 由董事长、经理人及会计主管签名或盖章之年度财务报告及由董事长、经理人及会计主管签名或盖章及经会计师核阅之季财务报告。
  • 营业报告书、盈余分派或亏损拨补之议案。
  • 其他公司或主管机关规定之重大事项。


薪酬委员会

本公司由全体独立董事共五名组成薪资报酬委员会,每季至少开会一次,负责订定并定期评估公司整体薪资报酬政策;订定并定期( 至少每年一次) 检讨董事及经理人绩效评估与薪资报酬之政策、制度、标准与结构;董事及经理人之绩效评估及薪资报酬,应参考同业通常水准支给情形并考量个人所投入之时间、所担负之职责、达成个人目标情形、担任其他职位表现、公司近年给予同等职位者之薪资报酬,暨由公司短期及长期业务目标之达成、公司财务状况等评估个人表现与公司经营绩效及未来风险之关连合理性。

2021年薪酬委员会评估自评问卷检视整体薪酬委员会之效能(Effectiveness),亦即个别独立董事对整体薪酬委员会效能之独立客观评估。分为对公司营运之参与程度、委员会职责认知、决策品质、委员会组成及成员选任及内部控制等五个评估面向。2021年本公司薪酬委员会绩效内部评估结果仍为「优」。但是与2020年度相比,但是自评成绩在各面向均为下滑,其中降幅最大的面向为〈对公司营运参与的程度〉。

 

2021年度檢討與評估本公司薪資報酬資訊

日期 届次 议案内容 决议结果 决议之处理
2021/1/28 第五届第三次 1. 2020 2H奖金暨2021年度调薪方案
2. 2020年度员工之现金奖金与酬劳
3. 2020年度经理人之绩效与酬劳、2020 2H奖金
4. 2020年度董事酬劳
5. 2021年度经理人长期激励方案与金额
6.「诚信经营作业程序暨从业道德规范」修订案
7. 经理人长期激励方案个人提拨比例调整建议案
除第七案薪酬委员会全体成员同意通过 第七案经检视历年执行结果,薪委会建议持续观察执行状况,本议案暂缓。其余六案均业经董事会讨论及通过,且已确实执行。
2021/4/29 第五届第四次 1. 检讨董事与经理人之「薪资报酬政策、制度、结构与标准」
2. 经理人2021年度报酬调整建议案
3. 总经理2021年度报酬调整建议案
4. 稽核主管2021年度报酬调整及晋升建议案
5. 董事长2020年度报酬调整建议案
6. 徐仁泰副总经理聘任案
7. 会计主管姜呈冀晋升案
薪酬委员会全体成员同意通过 此七案均业经董事会讨论及通过,且已确实执行。
2021/7/29 第五届第五次 1. 经理人2020年度酬劳及2021年度现金奖金案
2. 总经理2020年度酬劳及2021年度现金奖金案
3. 稽核主管2020年度酬劳及2021年度现金奖金案
薪酬委员会全体成员同意通过 此三案均业经董事会讨论及通过,且已确实执行。
2021/10/28 第五届第六次 1. 2021年度营运计划修订:因留才专案变更奖酬费用
2. 2022年度经理人长期激励方案调整建议
3. 经理人2022年度绩效目标
薪酬委员会全体成员同意通过 此三案均业经董事会讨论及通过,2022年将持续确实执行。
2021/12/02 第五届第七次 (临时会) 1. 2020年度董事酬劳调整经理人之「薪资报酬政策、制度、结构与标准」。
2. 聘任戴尚义先生担任总经理之薪酬案。
薪酬委员会全体成员同意通过 此二案均呈送董事会讨论及通过,2022年持续确实执行。