Committee Introduction

審計委員會

本公司自民國97年起設立審計委員會,已於109年度由新任之五名獨立董事組成新一屆審計委員會,並因111年度股東會補選兩位獨立董事故變更該屆委員會成員。審計委員會負責執行公司財務報表之允當表達、簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效、公司內部控制之有效實施、公司遵循相關法令及規則以及公司存在或潛在風險之管控等。

審計委員會每季定期召開會議,於其職權範圍內,得邀請管理階層、內部稽核人員、公司聘任之會計師或其他人列席會議並提供相關資訊。

為提升審計委員會效能,落實公司治理,110年審計委員會評估自評問卷檢視整體審計委員會之效能(Effectiveness),亦即個別獨立董事對整體審計委員會效能之獨立客觀評估。分為對公司營運之參與程度、委員會職責認知、決策品質、委員會組成及成員選任及內部控制等五個評估面向。110年度本公司審計委員會績效內部評估結果為「優」。但是與109年度相比,自評成績下滑之面向為〈提升審計委員會決策品質〉及〈審計委員會組成及成員選任〉。
 

本公司審計委員會目前計有丁予康、黃翠慧、王文宇、吳重雨及金聯舫等五名委員。其主要職能如下:

  • 依證券交易法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
  • 內部控制制度有效性之考核。

       審計委員會評估公司內部控制制度的有效性包括核決權限、完整性、風險管理等(範圍包括但不限於財務、營運、研發、資訊安全、法令遵循,以及所有利害關係人之作業),並審查公司內部稽核與簽證會計師之工作結果。另外,除了管理階層定期報告外,若有高風險營運事項亦請相關主管報告改善執行情形。以上均參考2013年The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (COSO)發佈之內部控制的整合性架構(Internal Control -- Integrated Framework),審計委員會認為公司風險管理和內部控制制度是有效的,公司已採必要的控制機制來監督並糾正違規之行為或有改善機會之弱點。

  • 依證券交易法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
  • 涉及董事自身利害關係之事項。
  • 重大之資產或衍生性商品交易。
  • 重大之資金貸與、背書或提供保證。
  • 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
  • 簽證會計師之委任、解任或報酬。
  • 財務、會計或內部稽核主管之任免。
  • 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章及經會計師核閱之季財務報告。
  • 營業報告書、盈餘分派或虧損撥補之議案。
  • 其他公司或主管機關規定之重大事項。


薪酬委員會

本公司由全體獨立董事共五名組成薪資報酬委員會,每季至少開會一次,負責訂定並定期評估公司整體薪資報酬政策;訂定並定期( 至少每年一次) 檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構;董事及經理人之績效評估及薪資報酬,應參考同業通常水準支給情形並考量個人所投入之時間、所擔負之職責、達成個人目標情形、擔任其他職位表現、公司近年給予同等職位者之薪資報酬,暨由公司短期及長期業務目標之達成、公司財務狀況等評估個人表現與公司經營績效及未來風險之關連合理性。

110年薪酬委員會評估自評問卷檢視整體薪酬委員會之效能(Effectiveness),亦即個別獨立董事對整體薪酬委員會效能之獨立客觀評估。分為對公司營運之參與程度、委員會職責認知、決策品質、委員會組成及成員選任及內部控制等五個評估面向。110年度本公司薪酬委員會績效內部評估結果仍為「優」。但是與109年度相比,但是自評成績在各面向均為下滑,其中降幅最大的面向為〈對公司營運參與的程度〉。

 

110年度檢討與評估本公司薪資報酬資訊

日期 屆次 議案內容 決議結果 決議之處理
110/1/28 第五屆第三次 1. 2020 2H獎金暨2021年度調薪方案
2. 2020年度員工之現金獎金與酬勞
3. 2020年度經理人之績效與酬勞、2020 2H獎金
4. 2020年度董事酬勞
5. 2021年度經理人長期激勵方案與金額
6.「誠信經營作業程序暨從業道德規範」修訂案
7. 經理人長期激勵方案個人提撥比例調整建議案
除第七案薪酬委員會全體成員同意通過 第七案經檢視歷年執行結果,薪委會建議持續觀察執行狀況,本議案暫緩。其餘六案均業經董事會討論及通過,且已確實執行。
110/4/29 第五屆第四次 1. 檢討董事與經理人之「薪資報酬政策、制度、結構與標準」
2. 經理人2021年度報酬調整建議案
3. 總經理2021年度報酬調整建議案
4. 稽核主管2021年度報酬調整及晉升建議案
5. 董事長2020年度報酬調整建議案
6. 徐仁泰副總經理聘任案
7. 會計主管姜呈冀晉升案
薪酬委員會全體成員同意通過 此七案均業經董事會討論及通過,且已確實執行。
110/7/29 第五屆第五次 1. 經理人一○九年度酬勞及一一○年度現金獎金案
2. 總經理一○九年度酬勞及一一○年度現金獎金案
3. 稽核主管一○九年度酬勞及一一○年度現金獎金案
薪酬委員會全體成員同意通過 此三案均業經董事會討論及通過,且已確實執行。
110/10/28 第五屆第六次 1. 一一○年度營運計劃修訂:因留才專案變更獎酬費用
2. 一一一年度經理人長期激勵方案調整建議
3. 經理人一一一年度績效目標
薪酬委員會全體成員同意通過 此三案均業經董事會討論及通過,一一一年將持續確實執行。
110/12/02 第五屆第七次 (臨時會) 1. 2020年度董事酬勞調整經理人之「薪資報酬政策、制度、結構與標準」。
2. 聘任戴尚義先生擔任總經理之薪酬案。
薪酬委員會全體成員同意通過 此二案均呈送董事會討論及通過,一一一年持續確實執行。